Loi GAFI: Codice fiscale qualificato, infrazione punibile con il blanchiment, obbligo di denuncia e trasparenza

Il 12 dicembre 2014, l'Assemblea federale ha adottato la legge federale sulla messa in atto delle raccomandazioni del GAFI (ci-après la "legge GAFI").

Questa legge permette alla Svizzera di adattare il suo sistema di lotta contro il riciclaggio e il finanziamento del terrorismo alle raccomandazioni formulate nel 2012 dal Gruppo d'azione finanziaria (GAFI).

La novità più evidente di questa legge è l'introduzione di nuove infrazioni fiscali gravi, che sono delle infrazioni che possono essere sanzionate con il blanchiment.